某公司内控制度的补充规定

 界于在财务大检查和审计中出现的各类问题，为深化标准化管理、加强成本控制，特对内部控制作如下补充规定：
1、公务接待问题：公务接待用餐、住宿要严格按照国资委、股份公司、集团公司要求和公司内控标准有关文件，不得随意提高接待标准，公司领导和机关各部门同志到分公司、项目部检查、调研，一律在内部食堂用餐；任何人不得以任何名义在下属单位报销任何费用，如有发现将由个人支付这类费用，并视情节轻重予以纪律处罚。
2、车辆使用：各单位要严格按公司车辆管理的规定，严控燃油费、车辆修理关，严格按车辆预算费用行驶里程进行考核。车辆修理需先报告，后修理，车辆大修2000元以上修理项目，必须经总经理签字审批后，方准实施，不得先斩后奏。
3、异地费用报销问题：各项目部要杜绝报销异地费用。一经查处，所报金额将全额收回，公司并将对责任人项目部党、政主管领导进行处罚与通报。2013年起凡从项目回公司开会、办事，公司内部一律不准相互宴请，需特殊招待的由公司出面办理。
4、公款私存问题：杜绝公款私存现象存在，一切业务一律按会计法、税法要求进行处理。不得以任何理由将公款私存，扰乱公司正常的财务管理秩序，如有此类问题发生公司均按挪用公款、私设小金库查处，必要时移送纪检部门处理。
5、私自提高发放标准问题：各分公司、项目部未经公司人力资源部报批，随意提高加班工资、福利费、通讯费发放标准的，一经核实，除将超发金额全部补交外，公司将对责任人项目部党、政主管领导进行处罚与通报。
6、利用公款放贷问题，今后如有发生，一经查实，将移送纪检监察部门立案处理。
7、通过银行用公款向个人卡转帐提现的问题：今后将坚决杜绝此类问题的发生，不论是为了企业经营活动应急，都将视同违规、违纪查处，对项负责党政主管及财务负责人并处1000-2000元罚款。
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8、私开帐户问题：未经主管领导审批，在集团资金调度中心以外的银行，为照顾关系户拉取存款私设的银行帐户，均属违规、违法，一经查处，公司将处以5000-10000元罚款。
9、差旅费报销：公司机关、各分公司、项目部，出差原则上以乘坐火车、公共交通工具为主，无论乘坐火车与飞机，必须在出差前填领出差审批表、乘坐飞机的还需填领乘坐飞机申请表，公司所有人员遇特殊情况需乘坐飞机的，必须经总经理批准后，方准实施，未经审批一律不得乘坐飞机。
10、经营费用问题：2013年度，各分公司、项目部不再核销经营费用，特殊情况需要走访的，必须向公司财务部报告，提请总经理批准后方可实施，严禁先斩后奏，未经批准产生的经营费用，一律按违规、违纪查处。
11、竣工项目的管理：自2013年元月起，公司将收回已竣工的项目的签字权，项目所产生的一切费用，必须经总经理审签后，方可报销，实行债权、债务集中管理。
12、针对公司下发的成本费用预算指标，个别单位在费用开支中有随意列帐行为（如列销运杂费、其他费用、劳务费等），除集团和公司要求允许调整的科目以外，今后公司将加大对科目使用的真实性与规范性进行检查，一经发现违规现象存在，公司将责令限期整改以外，并对项目党、政主管并处2000元以上罚款，财务人员将作调岗处理。
13、项目部伙食费要严格按照公司规定标准执行和列销。
14、此通知自二〇一三年一月一日起执行